破產(chǎn)法律評論 作者：徐元永
來源：破產(chǎn)法律評論（ID：pochanfalvpinglun）
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破產(chǎn)案件中，管理人的履職風險極高。隨著債權(quán)人法律意識的增強，稍有不慎，管理人就會被推到被告席，甚至要承擔賠償責任。談到管理人的履職風險，很多人都會想到一個案例：紹興市越城區(qū)法院審理的(2014)紹越商初字第2382號“戴馬潮與紹興宏泰會計師事務所有限公司公司合并糾紛、申請破產(chǎn)清算案”。該案的焦點問題并不是審查管理人有無法定通知義務，但其訴訟成因卻與管理人未通知債權(quán)人有關(guān)。原告?zhèn)鶛?quán)人認為，法院受理破產(chǎn)申請后，其作為生效判決確認的已知債權(quán)人，一直未收到法院和管理人的有關(guān)通知。待其補充申報債權(quán)時第一次破產(chǎn)財產(chǎn)分配方案已通過，因管理人拒絕其參與第一次財產(chǎn)分配導致自身利益受損，繼而成訴。
一審法院以管理人在明知原告未申報債權(quán)且原告亦未明確放棄權(quán)利的情況下，在第一次財產(chǎn)分配方案中未為原告預留相應份額，導致原告喪失了按照第一次分配方案確定的數(shù)額進行分配的可能，管理人對此未盡到勤勉盡責的義務，對原告的損失存在一定過錯，最終判決管理人對原告的損失承擔40%的賠償責任。如今，該案被廣為援引并作為管理人未勤勉而承擔賠償責任的一個典型案例（該案一審判決理由及結(jié)果是否恰當暫且不表，筆者持保留意見。把該案作為負面典型，管理人確實有點冤。有興趣的也可以網(wǎng)上搜索該判決書查閱）。據(jù)說（未見公布裁判文書）該案上訴至紹興中院，最終在二審法院的努力下，以原告撤回上訴及一審起訴而結(jié)束。盡管該一審判決最終并未生效，但其中的曲折也足以讓各管理人警醒。本文主要圍繞法院和管理人的通知義務展開，一些觀點還不成熟，純粹作為理論探討，歡迎批評指正。
破產(chǎn)申請受理后，由誰通知已知債權(quán)人，本不是什么大事，正常情況下也確實不會出現(xiàn)啥大問題，所以似乎沒有討論的必要。但是，實踐中冷不丁會出現(xiàn)個別債權(quán)人以自己屬于已知債權(quán)人但法院和管理人未通知其企業(yè)破產(chǎn)情況，導致其錯過債權(quán)申報期限且無法參與（第一次）破產(chǎn)財產(chǎn)分配為由，要求管理人賠償損失（目前筆者尚未見到債權(quán)人起訴法院要求賠償?shù)陌咐窈髸粫校艚o時間去檢驗）。管理人自然覺得太冤，《企業(yè)破產(chǎn)法》第二十五條并沒有規(guī)定通知已知債權(quán)人屬于自己的職責范疇，怎么就成了被告還要賠償呢？無義務即無責任，確定法律義務主體，是認定應否承擔責任的前提。那么，在破產(chǎn)程序中，誰是通知義務主體呢？
一、通知義務主體
根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》的規(guī)定，通知債權(quán)人的義務主體有兩個：法院和管理人。在不同的場合下，針對不同的通知事項，通知義務主體有所不同。破產(chǎn)法條文中與通知債權(quán)人申報債權(quán)有關(guān)的條文主要就是第十四條第一款，“人民法院應當自裁定受理破產(chǎn)申請之日起二十五日內(nèi)通知已知債權(quán)人，并予以公告。”該條第二款進一步明確了通知和公告的內(nèi)容，主要就是告知債權(quán)人法院受理破產(chǎn)申請以及申報債權(quán)、第一次債權(quán)人會議的時間地點等有關(guān)情況。
可見，破產(chǎn)程序中，管理人并非唯一的通知義務主體（如第六十三條），法院也負有一定的通知義務（如第十四條、第六十五條、第一百零七條），只是二者通知的對象和適用的情形有所不同。在通知債權(quán)人申報債權(quán)的義務上，法院與管理人的義務可能存在部分重合，但一個是法定義務，一個是基于職責而派生出來的勤勉義務，我們不能因為實踐中的某些做法而混淆了二者的區(qū)別。
（1）法院是首次通知的法定義務主體
首先，《企業(yè)破產(chǎn)法》第十四條第一款明確規(guī)定了法院的首次通知義務。該條規(guī)定，法院應當自裁定受理破產(chǎn)申請之日起二十五日內(nèi)通知已知債權(quán)人，并予以公告。破產(chǎn)申請受理后，通知債權(quán)人申報債權(quán)是一項非常緊急的事情。從第十四條第二款的規(guī)定也可以看出，通知的主要內(nèi)容之一就是告知債權(quán)人向管理人申報債權(quán)。在法院未發(fā)送通知亦未發(fā)布公告的情況下，各債權(quán)人難以知曉管理人的身份地位，由管理人毛遂自薦去通知債權(quán)人，總覺得有點無名無分，且容易遭到債權(quán)人的誤解和質(zhì)疑。破產(chǎn)案件受理法院作為案件的審理機關(guān)，由其首先通知債權(quán)人，不僅具有正當性，也更有說服力。但對于通知的方法，根據(jù)債權(quán)人是已知還是未知而有所區(qū)別：對于已知債權(quán)人，采取直接通知的形式；對于未知債權(quán)人，則采取公告的形式予以通知。
實踐中，部分法院并沒有完全根據(jù)按照破產(chǎn)法的規(guī)定操作，而是將通知債權(quán)人和發(fā)布公告的任務交由管理人去完成。特定情況下（如競爭指定管理人等情形），法院指定管理人與受理破產(chǎn)申請并不同步，有時甚至遲延數(shù)月才指定管理人，由此導致管理人的名稱或姓名以及一債會的時間地點均無法確定，25日內(nèi)通知已知債權(quán)人和發(fā)布公告也就無從談起了。
其次，最高法院印發(fā)的《人民法院破產(chǎn)程序法律文書樣式（試行）》亦以法院為通知義務主體。其中，文書樣式34《通知書》就是根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》第十四條的規(guī)定制定的，供法院受理破產(chǎn)清算申請后通知已知債權(quán)人時使用。至于究竟是由法院還是管理人來具體實施通知行為（如郵寄材料、電話通知等），并不影響法律義務主體的判斷，更不能成為責任轉(zhuǎn)移的依據(jù)。
第三，由法院通知債權(quán)人具有可行性。根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》第十一條第二款的規(guī)定，如由債權(quán)人申請破產(chǎn)，法院應當在五日內(nèi)將受理裁定送達給債務人，債務人應當十五日內(nèi)向法院提交財產(chǎn)狀況說明、債權(quán)清冊、債務清冊等資料。如由債務人主動申請破產(chǎn)，則上述材料亦是必備的申請材料。如此，法院可以而且也能夠掌握已知債權(quán)人的信息資料，由其通知已知債權(quán)人不存在操作障礙。
第四，法院的法定義務不能通過約定或指令的方式轉(zhuǎn)移給管理人。有觀點認為，盡管《企業(yè)破產(chǎn)法》第二十五條第一款沒有明確規(guī)定通知債權(quán)人屬于管理人的職責范圍，但該條第一款第（九）項設置了兜底條款，即“人民法院認為管理人應當履行的其他職責”。據(jù)此，法院可以將通知已知債權(quán)人的義務轉(zhuǎn)移給管理人。對此，筆者不太認同。在破產(chǎn)法已明確規(guī)定了法院的通知義務的情況下，再以含糊的兜底條款將法院的法定義務轉(zhuǎn)移給管理人，難免有濫用法律之嫌。屬于管理人的通知義務的，《企業(yè)破產(chǎn)法》第六十三條已明確限定為召開債權(quán)人會議前的通知，不能無限制擴大管理人的責任范圍。
實踐中，由于受“案多人少”等因素的制約，部分法院在受理破產(chǎn)申請后，已無暇自行去通知已知債權(quán)人，經(jīng)常的操作就是（口頭或書面）委托管理人代為發(fā)布公告和通知已知債權(quán)人。部分地方法院在審理破產(chǎn)案件過程中制定的一些規(guī)范性文件對此也有所提及，如北京高院《企業(yè)破產(chǎn)案件審理規(guī)程》第四十二條第一款規(guī)定，“人民法院受理破產(chǎn)申請后，應當自受理裁定或者上級人民法院指令受理裁定作出之日起二十五日內(nèi)，自行或委托管理人向已知債權(quán)人發(fā)出書面受理通知，法院并應在人民法院報上予以公告”。深圳中院《破產(chǎn)案件債權(quán)審核指引》第六條亦規(guī)定，“自本院裁定受理破產(chǎn)申請之日起二十五日內(nèi)，管理人應當協(xié)助本院通知已知債權(quán)人申報債權(quán)，公布包括債權(quán)申報內(nèi)容的破產(chǎn)案件受理公告或者單獨的債權(quán)申報公告”。但該委托或協(xié)助不意味著法院法定義務和責任的轉(zhuǎn)移，更不能成為認定管理人未盡通知義務的依據(jù)。
（2）是否全面通知債權(quán)人可以作為管理人勤勉盡責的評價標準
首先，必須明確的是，通知已知債權(quán)人不屬于管理人的法定義務。《企業(yè)破產(chǎn)法》第二十五條羅列了管理人的八項具體職責，該等職責并不包括通知已知債權(quán)人申報債權(quán)。從法律條文的規(guī)定看，首次通知債權(quán)人申報債權(quán)是法院的義務，但這絕不意味著管理人就可以對此漠不關(guān)心了，畢竟債權(quán)申報的多少也會影響到破產(chǎn)程序的進展。
其次，通知已知債權(quán)人申報債權(quán)是管理人勤勉盡責的表現(xiàn)和履職的內(nèi)在要求。從勤勉盡責的角度看，管理人應當本著對全體（已知、未知）債權(quán)人負責的態(tài)度，忠實履行職務。當管理人進駐企業(yè)后，在明知或者應當知道法院未通知已知債權(quán)人的情況下，仍消極不作為，既不提醒法院，也不主動通知的，應當屬于不勤勉的表現(xiàn)，但不能據(jù)此認定管理人違反了法定通知義務。
再次，管理人應當充分挖掘債務清冊之外的債權(quán)人，并履行通知義務，這既是由管理人本身的性質(zhì)所決定的，更是管理人勤勉盡責的要求。隨著管理人對企業(yè)的接管和相關(guān)工作的開展，管理人可能會發(fā)現(xiàn)一些企業(yè)所報送材料（如債務清冊）之外的其他債權(quán)人，如相關(guān)裁判文書涉及的債權(quán)人、通過審計新發(fā)現(xiàn)的債權(quán)人等等。對于該等債權(quán)人，也應當屬于已知債權(quán)人范疇，但此時不宜再交由法院去通知，管理人應當擔負起通知的義務，這也是管理人勤勉義務的必然要求。
總之，管理人在履職過程中，為了防范潛在的法律風險，應當以無比勤勉的姿態(tài)和審慎的態(tài)度，盡量做到“寧濫勿缺”：一是應當具備比一般人更高的注意義務去發(fā)現(xiàn)潛在的已知債權(quán)人，并通知其前來申報債權(quán)；二是與法院做好溝通協(xié)調(diào)，對于原有的已知債權(quán)人，如發(fā)現(xiàn)其未申報債權(quán)，也應盡可能與之取得聯(lián)系，核實其有無收到法院的通知；三是對于未知債權(quán)人，盡管已有法院的公告，管理人仍可以自己的名義在企業(yè)廠區(qū)張貼相關(guān)債權(quán)申報通知，甚至通過網(wǎng)絡等媒介發(fā)布相關(guān)通知。
二、已知債權(quán)人的含義和范圍
明確了上述兩個通知義務主體之后，就需要弄清楚通知的對象——已知債權(quán)人的含義和范圍。那么，何為已知債權(quán)人，如何判斷已知債權(quán)人呢？對此，《企業(yè)破產(chǎn)法》并沒有明確。筆者認為，在破產(chǎn)程序的不同階段，對于不同的通知義務主體，已知債權(quán)人的含義和范圍可能有所不同。具體而言：
（1）對于法院而言
法院受理破產(chǎn)申請后，應當要求債務人十五日內(nèi)提供債務清冊等資料，并于二十五日內(nèi)通知已知債權(quán)人。此處的已知債權(quán)人應當指法院根據(jù)債務人提供的債務清冊、審計報告等資料，能夠從形式上直接判斷出來的債權(quán)人。至于債務人提供的債務清冊是否準確、是否有遺漏，在所不問，法院對債權(quán)的真實性及金額多少并不負實質(zhì)審查義務。只要法院依法通知了上述已知債權(quán)人，就已經(jīng)履行了《企業(yè)破產(chǎn)法》第十四條規(guī)定的通知義務。如北京高院《企業(yè)破產(chǎn)案件審理規(guī)程》第四十二條第三款規(guī)定，“已知債權(quán)人的范圍可以根據(jù)債務人提交的債務清冊，或者清算責任人提交的財務報告或清算報告確定”。深圳中院《破產(chǎn)案件債權(quán)審核認定指引》第八條規(guī)定，“本指引所稱已知債權(quán)人是指根據(jù)債務人提供的資料，以及通過本案卷宗或者其他途徑獲得的信息，初步判斷對債務人享有債權(quán)并且能夠查明聯(lián)系方式的債權(quán)人”。江蘇高院《破產(chǎn)案件審理指南（修訂版）》第六條規(guī)定，“已知債權(quán)人的范圍可以根據(jù)債務清冊、財務報告、清算報告、生效裁判文書等確定”。法院是否盡了通知義務，只需以債務人報送的材料為準，不宜要求過嚴。因為法院在通知已知債權(quán)人的同時，還另行發(fā)布公告，管理人接管后也會對債權(quán)人的范圍進行梳理，債權(quán)人后續(xù)仍有多種救濟措施。
（2）對于管理人而言
由于債務人提交的材料可能不完整，導致初期確定的已知債權(quán)人范圍與實際情況有所偏差，或有遺漏。管理人接管企業(yè)后，不能僅憑債務人原有的債務清冊等資料判斷已知債權(quán)人的范圍，而是應當本著勤勉的態(tài)度，盡量使用各種方法，如查閱債務人的文件資料、網(wǎng)絡查詢、對債務人進行審計等，及時將那些潛在債權(quán)人發(fā)掘出來。此時的已知債權(quán)人范圍比法院負責通知的已知債權(quán)人的范圍更為寬泛，對于這些新發(fā)現(xiàn)的債權(quán)人，管理人應當及時通知。
值得注意的是，《企業(yè)破產(chǎn)法》第六十三條規(guī)定了債權(quán)人會議召開前管理人的通知義務，但筆者認為，根據(jù)不同時期的會議，此處的已知債權(quán)人范圍可能有所不同。如果是一債會，應當指依法申報債權(quán)的債權(quán)人；如果是二債會或三債會，很可能那些債權(quán)未被確認的債權(quán)人就不再屬于通知之列了。
三、未通知的后果
有義務就要有責任。破產(chǎn)程序中，法院和管理人都可能成為通知義務的主體，對于屬于各自應當履行的職責，如未盡通知義務，以致債權(quán)人因不知情而錯過債權(quán)申報期限并遭受經(jīng)濟損失的，理應承擔相應責任。
對于管理人的責任而言，民事案件案由中規(guī)定有“管理人責任糾紛”案由，《企業(yè)破產(chǎn)法》第一百三十條亦有明確規(guī)定：“管理人未依照本法規(guī)定勤勉盡責，忠實執(zhí)行職務的，人民法院可以依法處以罰款；給債權(quán)人、債務人或者第三人造成損失的，依法承擔賠償責任。”在判斷管理人是否勤勉時，要注意區(qū)分該債權(quán)人屬于原有的已知債權(quán)人還是后續(xù)新發(fā)現(xiàn)的已知債權(quán)人，管理人是否具有法定的通知義務，債權(quán)人是否知曉或者應當知曉企業(yè)破產(chǎn)情況，其未申報債權(quán)是否具有過錯，其未申報債權(quán)所受損失與未通知之間是否具有因果關(guān)系等等。因此，筆者認為，對管理人是否勤勉的標準不宜過嚴，更不能僅僅因為管理人或法院未通知而輕易判定管理人承擔賠償責任，否則，勤勉義務將容易泛化成一個“口袋罪”，造成管理人履職風險的不可控，最終不利于整個管理人隊伍的培育和發(fā)展。
對于法院的責任而言，盡管《企業(yè)破產(chǎn)法》第十四條規(guī)定了法院的通知和公告義務，但并無法院違反法定義務而承擔責任的相關(guān)規(guī)定，也沒有相應的案由，從而給權(quán)利人的救濟帶來障礙。通常情況下，由于管理人會兜底履行通知義務，但理論上不排除法院和管理人都未通知的情形發(fā)生。那么，在法院應當承擔責任的情況下，其屬于侵權(quán)賠償，亦或是國家賠償，尚不明確；在法院和管理人都應當承擔責任的情況下，其屬于共同侵權(quán)？破產(chǎn)案件受理法院是否需要回避？等等問題，尚需要進一步研究。
另外，還需要注意未通知與承擔賠償責任的關(guān)系問題。是否只要法院或管理人未書面通知債權(quán)人，就應當承擔賠償責任呢？也未必。“法律不保護躺在權(quán)利上睡覺的人”，債權(quán)人自身對于債務人的資產(chǎn)情況負有更高的注意義務，如果債權(quán)人在長達一年半載的時間內(nèi)都沒有主動了解債務人的情況（一般情況下，只要債權(quán)人一年半載聯(lián)系一次債務人，基本上是不會錯過債權(quán)申報的），也不積極行使其對債務人的債權(quán)，則即使法院和管理人未向其發(fā)送書面通知，也不見得就一定要承擔賠償責任。在判定債權(quán)人所受損失與未通知之間的因果關(guān)系上，不能對管理人或法院的要求過于嚴苛，只要有優(yōu)勢證據(jù)能夠證明債權(quán)人屬于故意不申報債權(quán)的（如能夠證明該債權(quán)人可能已經(jīng)知曉企業(yè)破產(chǎn)情況的，或者該債權(quán)人本身是債務人的股東的，其關(guān)系密切的親友已知曉并前來申報債權(quán)等等），對于債權(quán)人所受損失就可以認定為屬于其自身原因?qū)е拢辽倨渥陨硪矐袚蟛糠重熑巍Ｔ谕ㄖx務上，一方面要分清法院和管理人各自的職責；另一方面，更應當強化債權(quán)人自身的注意義務。
四、結(jié)語
目前的《企業(yè)破產(chǎn)法》許多內(nèi)容不盡完善，加之近十年來破產(chǎn)實踐的探索和發(fā)展，使得一些問題陸續(xù)暴露出來，亟需對法院和管理人各自的角色定位、職責分工，以及債權(quán)人在破產(chǎn)程序中的義務等予以完善。
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